必要时可以聘请专业机构出具可行性分析报告2025年10月31日

　　必要时可以聘请专业机构出具可行性分析报告2025年10月31日第一条为模范星辉环保原料股份有限公司（以下简称“公司”）期货套期保值营业，有用提防和化解公司正在坐褥规划行为中涉及的原原料苯乙烯的代价震撼危害，按照《中华百姓共和邦公执法》《深圳证券买卖所创业板股票上市规矩》《深圳证券买卖所上市公司自律囚系指引第2号——创业板上市公司模范运作》《深圳证券买卖所上市公司自律囚系指引第7号——买卖与相干买卖》和《公司章程》的相合原则，特协议本轨制。

　　第二条本次套期保值营业仅以规避公司正在坐褥规划中所需原原料苯乙烯的代价危害为宗旨，不得举办谋利和套利买卖。

　　第三条公司举办商品期货套期保值营业，只可正在场内市集举办，不得正在场外市集举办。

　　第五条公司应以自己外面设立套期保值买卖账户，不得应用其他账户运作套期保值营业。

　　第六条公司该当具有与商品期货套期保值营业的买卖确保金相般配的自有资金。公司该当厉肃驾驭套期保值营业的资金界限，不得影响公司寻常规划。

　　第七条公司不得应用召募资金等分歧适邦度司法法例和中邦证监会、深圳证券买卖所原则的资金用于直接或者间接的套期保值营业。

　　第八条公司举办商品期货套期保值营业，正在期货市集创造的头寸数目及期货持仓光阴准绳上该当与现实现货买卖的数目及光阴段相般配，期货持仓量不得跨越套期保值的现货量，相应的期货头寸持有光阴准绳上不得超产生货合同原则的光阴或者该合同现实奉行的光阴。

　　第九条公司董事会、股东会是套期保值营业的计划机构，未经授权，其他任何部分和一面无权做出举办商品期货套期保值营业的决意。

　　第十条公司设立期货办事小组，行动承当期货买卖营业的处分机构，承当买卖预备的拟定，经授权举办期货买卖，承当与外部合营机构的新闻妥协疏导。

　　第十一条公司内部审计部分为期货营业的监视部分，承当审查该营业的审批情形、现实操作情形、资金应用情形及收益情形等，鞭策财政部分实时举办账务经管，并对账务经管情形举办核实。

　　第十二条公司的期货营业由期货办事小组处分，公司董事长任期货办事小组组长，主理寻常期货营业处分办事。期货办事小构成员征求总司理、采购部分、财政部分、内部审计部分和证券部分的办事职员。

　　(一)负责公司期货营业寻常处分本能，承当期货买卖营业的开销户、账户授权职员转移、买卖软件及行情软件账户申请及应用修设等账户寻常处分；(二)对现货及期货市集情景作致密查究，协议相应的期货买卖政策计划、买卖预备，并落实奉行；

　　(三)承当期货买卖额度申请及额度应用情形的监视处分，承当公司期货买卖营业的寻常买卖、交割处分和盘中买卖危害的及时监控；

　　(四)承当期货市集、现货市集新闻的搜集和趋向理会，以及期货与现货营业事项的寻常连续，维系与期货公司的按期有用疏导干系；

　　(五)按照市集转折情形，实时调治、协议买卖实行计划并向期货办事小组组长提交书面讲述；

　　第十四条公司财政部分承当资金处分、监视、财政核算并实时反应期货买卖情形。财政部分应按期出具期货套期保值营业报外，并报送公司处分层。报外实质起码应征求买卖光阴、买卖标的、金额、盈亏情形等。

　　第十五条公司内部审计部分承当对公司期货买卖营业相干危害驾驭策略和圭臬举办监视和评判：

　　(一)监视期货买卖营业相合职员奉行危害处分策略和危害处分办事流程；(二)按期审查公司期货办事小组的相干营业记载，核查买卖职员的买卖作为是否合适期货营业买卖计划；

　　(三)按期审查公司商品期货套期保值营业处分轨制的安排与奉行，实时察觉期货买卖营业处分中存正在的内控缺陷，并提出矫正私睹；

　　第十六条公司证券部分按照中邦证监会、深圳证券买卖所等证券监视处分部分的相干央求，承当审核期货套期保值营业计划圭臬的合法合规性。

　　第十七条独立董事有权对资金应用情形举办监视与查抄，须要时可能聘任专业机构举办审计。

　　第十八条公司展开期货买卖营业前，需由采购部分牵头协议整个买卖计划，确定买卖额度、止损限额、营业权限、操作政策、资金挑唆等，并对买卖功效举办评估，经公司期货办事小组组长审核答应后方可奉行。

　　第十九条经答应后的期货买卖营业计划，如遇邦度策略、市集发作宏大转折等原故，导致不绝举办该营业危害有明显加添并恐怕激发宏大亏损时，应实时主动讲述，并当即启动应急预案，选取应对法子。

　　第二十条公司期货买卖营业实行逐日内部讲述轨制。期货办事小组应制制期货买卖营业日报外，实时向期货办事小组组长差异讲述当日买卖情形、买卖结算情形、资金应用情形及浮动盈亏情形等。

　　第二十一条买卖员应逐日查对买卖成交单、期货资金帐户买卖确保金和算帐打算金余额和买卖头寸，提防产生透支开仓，或被买卖所强制平仓的情形发作。

　　第二十二条公司从事套期保值营业，该当编制可行性理会讲述并提交董事会审议。

　　（一）估计动用的买卖确保金和权柄金上限（征求为买卖而供给的担保物价钱、估计占用的金融机构授信额度、为应急法子所预留的确保金等，下同）占公司比来一期经审计净利润的50%以上，且绝对金额跨越五百万元百姓币；（二）估计任一买卖日持有的最高合约价钱占公司比来一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额跨越五万万元百姓币。

　　公司因买卖频次和时效央求等原故难以对每次套期保值买卖实践审议圭臬和披露责任的，可能对将来十二个月内套期保值买卖的畛域、额度及刻期等举办合理估计，遵照上述尺度提交董事会或股东会审议。相干额度的应用刻期不应跨越12个月，刻期内任有时点的买卖金额（含前述投资的收益举办再投资的相干金额）不应跨越审议额度。

　　公司展开套期保值营业时，该当披露买卖宗旨、买卖种类、买卖器材、买卖位置、估计动用的买卖确保金和权柄金上限、估计任一买卖日持有的最高合约价钱、专业职员装备情形等，并举办充沛的危害提示。别的，公司还该当鲜明阐述拟应用的期货合约的种别及其预期处分的危害敞口，鲜明两者是否存正在彼此危害对冲的经济干系，以及怎么行使选定的期货合约对相干危害敞口举办套期保值。

　　公司该当对套期保值估计可告竣的功效举办阐述，征求一连评估是否到达套期保值功效的预备步骤。

　　公司将套期器材与被套期项目价钱变化加总，导致合计已确认损益或者浮动亏本金额每到达公司比来一年经审计的归属于上市公司股东净利润的10%且绝对金额跨越一万万元百姓币的，公司该当实时披露。

　　公司展开套期保值营业产生前款原则的亏本情状时，还该当从头评估套期干系的有用性，披露套期器材和被套期项宗旨公道价钱或现金流量变化未按预期抵销的原故，并差异披露套期器材和被套期项目价钱变化情形等。

　　公司展开以套期保值为宗旨的期货和衍生品买卖，正在披露按期讲述时，可能同时团结被套期项目情形对套期保值功效举办统统披露。套期保值营业不餍足司帐规矩原则的套期司帐合用条目或未合用套期司帐核算，但不妨通过时货和衍生品买卖告竣危害处分主意的，可能团结套期器材和被套期项目之间的干系等阐述是否有用告竣了预期危害处分主意。

　　第二十三条公司展开期货套期保值营业的，该当合理装备投资计划、营业操作、危害驾驭等专业职员，指定审计委员会审查期货套期保值买卖的须要性、可行性及危害驾驭情形，须要时可能聘任专业机构出具可行性理会讲述，董事会审计委员会应巩固对套期保值买卖相干危害驾驭策略和圭臬的评判与监视，实时识别相干内部驾驭缺陷并选取调停法子。

　　第二十四条公司对期货买卖操作实行授权处分。买卖授权书列明有权买卖的职员名单、可从事买卖的整个品种和买卖限额、买卖的圭臬和计划讲述；期货买卖授权书由公司期货办事小组组长缔结。

　　第二十六条如因百般原故酿成被授权人的变化，应当即由授权人告诉营业相干各方。被授权人自告诉之时起，不再享有被授权的总共权柄。

　　第二十七条公司财政部分该当遵照《企业司帐规矩》和《商品期货套期营业司帐经管暂行原则》的相干央求对期货套期保值营业举办司帐核算。

　　(一)厉肃坚守邦度司法法例，充沛眷注期货买卖营业的危害点，协议相符现实的营业预备，厉肃按原则圭臬举办确保金及算帐资金的出入，创造持仓预警讲述和买卖止损机制，提防买卖经过中因为资金出入核算和期货买卖盈亏企图舛误而导致财政讲述新闻的弗成靠，提防因宏大错误、作弊、欺骗而导致亏损，确保买卖指令确切凿、实时、有序记载和传达；

　　(三)合理修设期货营业构制机构，创造岗亭职守制，鲜明各相干部分和岗亭的职责权限，期货营业职员央求：

　　2、有较高的营业本领，熟谙期货买卖相干的司法、法例，坚守司法、法例及期货买卖的各项规章轨制，模范自己作为，杜绝违法、违规作为；3、务必过程专业的期货学问培训；

　　4、大专以上学历，正在公司办事两年以上或同行业办事5年及以上，具有精良的办事出现。

　　(一)公司应抉择邦内具有精良资信和营业气力的期货公司，行动公司期货买卖的期货公司；

　　(二)公执法定代外人或经法定代外人书面授权的职员代外公司与期货公司订立期货套期保值营业经纪合同，并解决开户办事。

　　2、公司期货买卖营业产生宏大危害或恐怕产生宏大危害，商品期货的公道价钱变化与被套期项宗旨公道价钱变化相抵销后，导致亏本金额到达或跨越500万元百姓币的，期货买卖员应当即将详尽情形向期货办事小组组长讲述，期货办事小组组长应向公司董事会讲述。

　　1、期货办事小组应实时召开集会，充沛理会、接头危害情形和务必选取的应对法子；

　　(一)当发作属于期货公司过错的错单时：由买卖员告诉期货公司，并由期货公司实时选取相应错单经管法子，再向期货公司追偿爆发的直接亏损；(二)当发作属于公司买卖员过错的错单时，须实践公司讲述轨制，再由买卖员按照指示选取相应的指令，相应的买卖指令央求应能取消或尽恐怕减小错单对公司酿成的亏损。

　　第三十三条公司应合理预备和安插应用确保金，确保期货买卖经过寻常举办。公司应合理抉择买卖月份，避免市集活动性危害。

　　第三十四条公司应设立合适央求的买卖、通信及新闻任职措施，并具备安宁牢靠的保卫技能，确保买卖体系寻常运转。如当地发作停电、企图机及企业搜集窒碍使买卖不行寻常举办的，公司应实时启用备用无线搜集、条记本电脑等修造或通过电话等形式委托期货经纪公司举办买卖。

　　第三十五条公司奉行期货套期保值买卖计划时，如遇邦度策略、市集发作宏大转折等原故，导致不绝举办该营业将酿成危害明显加添、恐怕激发宏大亏损时，应按权限实时主动讲述，并正在最短光阴内平仓或锁仓。

　　第三十六条公司若遇地动、泥石流、滑坡、水灾、失火、台风、动乱、骚乱、打仗等弗成抗力原故导致的亏损，按中邦期货行业相干司法法例、期货合约及相干合同的原则经管。

　　第三十七条因公司坐褥修造窒碍等原故导致不行准时举办交割时，公司该当选取须要法子实时平仓或构制货源交割。

　　第三十八条套期保值营业实行档案处分轨制。套期保值营业的审批原始材料、买卖、交割、结算材料等营业档案起码生存15年，套期保值营业开户文献、授权文献等档案应起码生存15年。

　　第三十九条套期保值营业实行保密轨制。公司套期保值营业相干职员不得私行显露本公司的套期保值营业计划、买卖情形、结算情形、资金情景等与公司套期保值营业相合的新闻。

　　第四十条本轨制所涉及的买卖指令、资金拨付、下单、结算、危害处分等事项，公司相合职员厉肃遵照原则圭臬操作的，买卖危害由公司负责。超越权限举办的资金拨付、下单买卖等作为的，由越权操作家对买卖危害或者亏损负责职守。

　　第四十一条公司相干职员违反本轨制举办资金拨付、下单买卖以及显露公司套期保值买卖新闻，由此给公司酿成亏损的，公司有权选取合法形式向其追讨亏损。其作为组成犯科的，由公司移交执法结构追溯刑事职守。

　　第四十二条凡违反相干司法法例、本轨制及公司其他原则，以致公司蒙受亏损的，应视整个情形，予以相干职守人以处分，相干职守人应依法负责相应职守。

　　第四十三条公司及控股子公司(如有)举办套期保值营业，视同公司举办套期保值营业，合用邦度相干司法法例及本轨制相干原则。控股子公司应按照本轨制并团结现实现货规划种类及界限协议实行细则，并向公司报审。

　　第四十四条本轨制未尽事宜，遵照邦度相合司法、法例、模范性文献的原则奉行。本轨制如与日后宣布的相合司法、法例、模范性文献的原则相抵触，应按相合司法、法例、模范性文献的原则奉行，并由董事会实时修订。

　　第四十五条本轨制相干事项如涉及独立董事公布独立私睹或者该当过程独立董事特意集会过折半允诺后提交董事会审核的，遵照公司协议的《独立董事办事细则》相干实质奉行。