未设立证券账户和资金账户的2025年10月31日

　　未设立证券账户和资金账户的2025年10月31日第一条为标准索菲亚家居股份有限公司（以下简称“公司”）证券投资、委托理财、期货与衍生品生意作为及相干讯息披露职业，升高资金运用效劳和效益，防备投资危急，爱护投资者的甜头，凭据《中华百姓共和邦公公法》（以下简称“《公公法》”）《中华百姓共和邦证券法》《上市公司讯息披露处理主见》《深圳证券生意所股票上市正派》（以下简称“《上市正派》”）《深圳证券生意所上市公司自律囚禁指引第1号--主板上市公司标准运作》《深圳证券生意所上市公司自律囚禁指引第7号——生意与干系生意》等公法法则、标准性文献以及《索菲亚家居股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的相合规矩，连合公司本质状况，特制订本轨制。

　　第二条 本轨制所称证券投资，蕴涵新股配售或者申购、证券回购、股票及存托凭证投资、债券投资以及深圳证券生意所（以下简称“深交所”）认定的其他证券投资作为。

　　本轨制所称委托理财，是指公司委托银行、相信、证券、基金、期货、保障资产处理机构、金融资产投资公司、私募基金处理人等专业理财机构对其财富实行投资和处理或者购置相干理财富物的作为。

　　本轨制所述期货生意是指以期货合约或者圭表化期权合约为生意标的的生意举动。本轨制所述衍生品生意是指期货生意以外的，以交换合约、远期合约和非圭表化期权合约及其组合为生意标的的生意举动。期货与衍生品的根源资产既能够是证券、指数、利率、汇率、泉币、商品等标的，也能够是上述标的的组合。

　　（一）行动公司或控股子公司主贸易务的证券投资、期货与衍生品生意作为；（二）固定收益类或者答允保本的投资作为；

　　（四）购置其他上市公司股份逾越总股本的10%，且拟持有三年以上的证券投资；（五）公司初度公然辟行股票并上市前已实行的投资。

　　（四）与公司资产机合相适合，范围适度，实事求是，不行影响主贸易务的开展。

　　第四条公司插手职员及其他知情职员不得从事秘闻生意、支配商场、伪善陈述等违法违规作为。

　　第五条公司只可运用自有资金实行证券投资、期货与衍生品生意，不得运用召募资金、银行信贷资金直接或间接实行证券投资、期货与衍生品生意。公司应庄敬掌管证券投资的资金范围，不得影响公司寻常策划。

　　第六条公司从事套期保值营业，是指为处理外汇危急、价值危急、利率危急、信用危急等特定危急而竣工与上述危急根本吻合的期货与衍生品生意的举动。公司从事套期保值营业的期货与衍生品种类该当仅限于与公司坐褥策划相干的产物、原资料和外汇等，且准绳上该当掌管期货与衍生品正在品种、范围及刻期上与需处理的危急敞口相成亲。用于套期保值的期货与衍生品与需处理的相干危急敞口该当存正在彼此危急对冲的经济合联，使得相干期货与衍生品与相干危急敞口的价钱因面对一样的危急身分而爆发宗旨相反的改换。

　　（二）对已订立的固订价值的购销合同实行套期保值，蕴涵对原资料采购合同实行空头套期保值、对产制品贩卖合同实行众头套期保值，对已订价商业合同实行与合同宗旨相反的套期保值；

　　（三）对已订立的浮动价值的购销合同实行套期保值，蕴涵对原资料采购合同实行众头套期保值、对产制品贩卖合同实行空头套期保值，对浮动价值商业合同实行与合同宗旨一样的套期保值；

　　（四）凭据坐褥策划筹划，对预期采购量或预期产量实行套期保值，蕴涵对预期原资料采购实行众头套期保值、对预期产制品实行空头套期保值；

　　（五）凭据坐褥策划筹划，对拟实践进出口合同中涉及的预期收付汇实行套期保值；（六）凭据投资融资筹划，对拟爆发或已爆发的外币投资或资产、融资或欠债、浮动利率计息欠债的本息归还实行套期保值；

　　以签出期权或组成净签出期权的组合行动套期器械时，该当满意《企业司帐标准第24号--套期司帐》的相干规矩。

　　第七条公司应以公司外面设立证券账户和资金账户实行证券投资，不得运用他人账户或已设立证券账户和资金账户的，应正在披露董事会决议的同时向深交所报备相应的证券账户以及资金账户讯息。

　　未设立证券账户和资金账户的，应正在设立相干证券账户和资金账户后两个生意日内向深交所报备相干讯息。

　　公司投资境外证券的，应遵守本条规矩设立证券账户和资金账户并向深交所报备相干讯息。

　　第八条公司实行本轨制所涉生意的审批应庄敬遵守《公公法》《上市正派》《深圳证券生意所上市公司自律囚禁指引第7号——生意与干系生意》等公法、法则、标准性文献及《公司章程》等规矩的权限实践审批圭臬。

　　第九条公司拟发展证券投资事宜，该当理解投资的可行性与须要性且提交董事会审议，并应得到悉数董事三分之二以上和独立董事三分之二以上愿意。证券投资事宜须经公司股东会审议的，应由出席股东会的股东（蕴涵股东代办人）所持外决权过折半通过。处于保荐期的上市公司，保荐人应对其证券投资事项出具昭着的愿意偏睹。

　　第十条公司因生意频次和时效条件等因由难以对每次证券投资实践审议圭臬和披露任务的，能够对他日十二个月内证券投资领域、额度及刻期等实行合理估计，公司证券投资额度的审批权限如下（蕴涵将证券投资收益实行再投资的金额）：

　　（一）公司证券投资额度正在公司比来一期经审计净资产5%（含）以上且绝对金额逾越1000万元（含）的，由公司董事会准许并实时实践讯息披露任务；

　　（二）公司证券投资额度正在公司比来一期经审计净资产50%（含）以上且绝对金额逾越5000万元（含），或者凭据《公司章程》规矩该当提交股东会审议的,公司正在投资之前除该当实时披露外，还该当提交股东会审议。

　　相干额度的运用刻期不应逾越十二个月，刻期内任偶尔点的生意金额(含前述投资的收益实行再投资的相干金额)不应逾越证券投资额度。公司与干系人之间实行证券投资的，还该当以证券投资额度行动阴谋圭表，合用《上市正派》干系生意的相干规矩。

　　公司董事长正在上述股东会、董事会审议准许的额度内决策完全证券投资事项。未到达上述圭表的，由公司董事长审批。

　　第十一条公司从事期货与衍生品生意，处理层该当编制可行性理解讲演并提交董事会审议。

　　（一）估计动用的生意保障金和权力金上限(蕴涵为生意而供给的担保物价钱、估计占用的金融机构授信额度、为应急步调所预留的保障金等，下同)占公司比来一期经审计净利润的50%以上，且绝对金额逾越500万元百姓币；

　　（二）估计任一生意日持有的最高合约价钱占公司比来一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额逾越5000万元百姓币；

　　公司从事高出董事会权限领域且不以套期保值为目标的期货与衍生品生意，应正在董事会审议通过，并提交股东会审议通事后方可施行；公司该当正在发出股东会报告前，自行或者聘任商酌机构对其拟从事的期货与衍生品生意的须要性、可行性及衍生品危急处理步调出具专项理解讲演并披露理解结论。

　　公司因生意频次和时效条件等因由难以对每次期货与衍生品生意实践审议圭臬和披露任务的，可对他日十二个月内期货与衍生品生意的领域、额度及刻期等实行合理估计，以额度金额为圭表合用审议圭臬和讯息披露任务的相干规矩。相干额度的运用刻期不应逾越12个月，刻期内任偶尔点的金额（含前述生意的收益实行再生意的相干金额）不应逾越已审议额度。

　　第十二条公司从事期货与衍生品生意的，该当合理装备投资决议、营业操作、危急掌管等专业职员,董事会审查期货与衍生品生意的须要性及危急掌管状况，须要时能够聘任专业机构就衍生品生意出具可行性理解讲演。正在相干决议机构准许的证券投资、期货与衍生品生意金额和光阴领域内以及百般期货与衍生品或者区别生意敌手设定得当的止损限额，公司证券事件室和财政部合伙控制实行证券投资、期货与衍生品生意的通常运作和处理，合伙控制拟定完全投资计划、可行性理解讲演。此中，公司财政部控制证券投资、期货与衍生品生意资金的划拨和核算，证券事件室控制证券投资、期货与衍生品生意的完全操作并庄敬施行止损规矩,跟踪期货与衍生品公然商场价值或者公正价钱的变革，实时评估已生意期货与衍生品的危急敞口变革状况，并向处理层和董事会提交蕴涵期货与衍生品生意授权施行状况、生意头寸状况、危急评估结果、生意盈亏处境、止损规矩施行状况等实质的危急理解讲演。发展以套期保值为目标的期货与衍生品生意，该当实时跟踪期货与衍生品与已识别危急敞口对冲后的净敞口价钱改换，对套期保值结果实行延续评估。

　　公司审计部应对质券投资、期货与衍生品生意事宜按期审计和监查，充塞评估投资危急并确保公司资金安详。

　　第十三条公司董事会应正在做出本轨制所涉生意相干决议两个生意日内向深交所提交以下文献：

　　（二）保荐机构就该项生意的合规性、对公司的影响、或许存正在的危急、公司采用的步调是否合理等事项实行核查，并出具昭着愿意的偏睹（如有）；

　　第十四条公司披露的期货与衍生品生意事项起码该当蕴涵以下实质：生意目标、生意种类、生意器械、生意处所、估计动用的生意保障金和权力金上限，估计任一生意日持有的最高合约价钱、专业职员装备状况等，并实行反复的危急提示。。

　　公司以套期保值为目标发展期货和衍生品生意的，该当昭着解说拟运用的期货和衍生品合约的种别及其预期处理的危急敞口，昭着两者是否存正在彼此危急对冲的经济合联，以及奈何行使选定的期货和衍生品合约对相干危急敞口实行套期保值。公司该当对套期保值估计可完毕的结果实行解说，蕴涵延续评估是否到达套期保值结果的筹划措施。

　　公司从事以渔利为目标的期货和衍生品生意的，该当正在通告题目和紧张实质提示中实正在、无误地披露生意目标，不得运用套期保值、危急处理等相同用语，不得以套期保值为名变相实行以渔利为目标的期货和衍生品生意。

　　第十五条公司期货与衍生品生意已确认赔本或者浮动赔本金额每到达公司比来一年经审计的归属于公司股东净利润10%且绝对金额逾越1000万元百姓币的，公司该当实时披露。公司发展套期保值营业的，能够将套期器械与被套期项目价钱改换加总后合用前述规矩。

　　公司发展套期保值营业产生前款规矩的赔本景遇时，还该当从新评估套期合联的有用性,披露套期器械和被套期项目标公正价钱或现金流量改换未按预期抵销的因由，并别离披露套期器械和被套期项目价钱改换状况等。

　　第十六条公司不得通过委托理财等投资的外面规避巨大资产收购或者巨大对外投资该当实践的审议圭臬和讯息披露任务，或者变相为他人供给财政资助。

　　公司可对理财富物资金投向实行掌管或者巨大影响的，该当充塞披露资金最终投向、涉及的生意敌手方或者标的资产的详尽状况，并充塞揭示投资危急以及公司的应对步调。

　　第十七条公司实行委托理财爆发以下景遇之一的，该当实时披露相干希望状况和拟采用的应对步调：

　　（一）理财富物召募衰落、未能竣事存案注册、提前终止、到期不行收回；（二）理财富物和讲或相干担保合同重要条目转变；

　　第十八条公司董事、高级处理职员及相干知情职员正在公司证券投资、期货与衍生品生意讯息披露前，该当将该讯息的知情者掌管正在最小领域内，不得向公司外部和公司其他岗亭职员败露证券投资讯息。

　　第十九条董事会秘书控制公司证券投资、委托理财、期货与衍生品生意讯息的对外发外，其他董事、高级处理职员及相干知情职员，非经董事会书面授权，不得对外发外任何公司未公然的证券投资、委托理财、期货与衍生品生意讯息。

　　第二十条证券事件室和财政部别离担当各自证券投资、委托理财、期货与衍生品生意的完全性能，不得混同。证券投资、委托理财、期货与衍生品生意资金暗号由财政部专人保管，证券生意、委托理财、期货与衍生品生意暗号由证券事件室专人保管。

　　第二十一条公司财政部控制保管证券投资、委托理财、期货与衍生品生意的股票账户卡和有价证券。股权证或有价证券应存放于专用保障箱由专人保管或委托专业保管机构保管，并有二人以上协同掌管，证券的存取增减须详尽记实和签字。票证保管职员、记实声明文献以及交易经办职员不得为统一人。

　　第二十二条财政部对质券投资、委托理财、期货与衍生品生意资金行使的举动该当扶植健康完好的司帐账目，做好资金运用的账务核算职业。证券和资金爆发改换当日该当出具台账，向财政控制人报告。

　　第二十三条公司证券事件室、财政部该当按期或不按期将证券投资、委托理财、期货与衍生品生意状况向董事会报告，由公司正在按期讲演中披露讲演期内证券投资、委托理财、和曾经发展的期货与衍生品生意以及相应的损益状况。

　　公司发展以套期保值为目标的期货与衍生品生意，正在披露按期讲演时，能够同时连合被套期项目状况对套期保值结果实行整个披露。套期保值营业不满意司帐标准规矩的套期司帐合用要求或未合用套期司帐核算，但也许通逾期货与衍生品生意完毕危急处理倾向的，能够连合套期器械和被套期项目之间的合联等解说是否有用完毕了预期危急处理倾向。

　　公司董事会该当延续跟踪证券投资、委托理财、期货与衍生品生意的施行希望和投资安详处境，如产生投资爆发较大耗损均分外状况的，该当当即采用步调并按规矩实践披露任务。

　　第二十五条独立董事能够对质券投资、委托理财、期货与衍生品生意资金运用状况实行检验。独立董事正在审计部核实的根源上，以董事会审计委员会核查为主，须要时经悉数独立董事愿意，有权聘任独立的外部审计机构实行证券投资资金的专项审计。

　　第二十六条审计委员会该当督导内部审计机构起码每半年对质券投资与衍生品生意事项实行一次检验，出具检验讲演并提交审计委员会。检验中发觉公司存正在违法违规、运作不标准等景遇的，审计委员会该当实时向董事会讲演。

　　第二十七条公司相干部分正在发展证券投资营业、委托理财、期货与衍生品生意前，应熟谙相干公法、法则和标准性文献相干规矩，不得实行违法违规的生意。

　　第二十八条凡违反相干公法法则、本轨制及公司其他规矩，未遵守公司既定的投资计划实行生意，以致公司遭遇耗损的，应视完全状况，由相干职守职员担当相应的职守。

　　第二十九条公司控股子公司实行证券投资、委托理财、期货与衍生品生意，视同公司自己投资作为，合用《上市正派》《深圳证券生意所上市公司自律囚禁指引第1号--主板上市公司标准运作》《深圳证券生意所上市公司自律囚禁指引第7号——生意与干系生意》和本轨制的相干规矩。

　　第三十条未经公司愿意，公司部下分公司、控股子公司不得实行证券投资、委托理财、期货与衍生品生意。子公司（不含参股公司）若获取股东会及/或董事会授权额度，可正在授权额度内作出证券投资、委托理财、期货与衍生品生意决策。

　　第三十一条本轨制未尽事宜或与邦度相合公法法则、中邦证券监视处理委员会和深交所发外的标准性文献有冲突或不相仿时，则按相干公法法则、中邦证券监视处理委员会和深交所发外的标准性文献的规矩施行。